企业反舞弊联盟(2015年在上海宣布成立的组织)

企业反舞弊联盟（英文名：Enterprise Anti-Fraud Alliance），是由广东省企业内部控制协会与万科集团、阿里巴巴集团、世茂集团、中集集团、顺丰速运、美的、碧桂园集团、复星等企业和中山大学共同发起的反舞弊工作委员会，是中国首个由企业发起成立的以反舞弊为目标的民间非营利性合作组织。

2015年6月18日下午，企业反舞弊联盟于上海外滩茂悦酒店举办了成立仪式。2016年7月5日，中国企业反舞弊联盟年会在深圳蛇口举行。本次年会由中集集团、美的集团、复星集团三家轮值主席单位和联盟秘书处广东省企业内部控制协会共同承办，年会主题为“交流协作、共筑防线”。2018年9月15日，企业反舞弊联盟获得首届“中国廉洁创新奖”。2019年8月22日至24日，中国企业反舞弊联盟第三届高研班研讨会在弘阳上海总部举行，此次研讨会由中国企业反舞弊联盟(广东省内部控制协会)主办、联盟常务理事单位弘扬集团承办。2020年9月18日，企业反舞弊联盟成立五周年庆典大会暨协会个人会员启动仪式在上海召开。万科集团、阿里巴巴集团、中集集团、世茂集团、顺丰速运、碧桂园集团、美的、中山大学等联盟发起人及会员代表、微视频获奖单位等近120人出席大会。大会举行了反舞弊标准研究院、国际注册反舞弊师CAP及协会个人会员服务体系的启动仪式。2023年12月5日，企业反舞弊联盟第三届会员代表大会在广州市召开。

作为广东省企业内部控制协会的主要活动平台，企业反舞弊联盟以“合力反舞弊、共建好社会”为初心，秉承“廉洁中国·影响世界”的愿景，致力于新治理体系和反舞弊能力现代化研究与标准制定、黑名单共享、反舞弊资源互助、反舞弊师人才培训、技术培训与深度交流等服务，发布《中国企业反舞弊调查报告》，为反舞弊事业立人立标立论，探索“中国之治”企业之道，助力打造新时代共建共治共享的社会治理格局，成为党和政府反腐倡廉工作的有效补充和助益，为全球反舞弊事业提供中国智慧和中国方案，为实现中华民族伟大复兴贡献力量。

创建背景

中山大学企业与非营利组织内部控制研究中心主任林斌表示，舞弊、诚信缺失已经成为我国经济与社会发展的一个严重问题，导致人们之间互不信任，社会公德水平下降，交易成本增加，严重阻碍了社会主义市场经济的健康发展。营造健康、廉洁的、诚信的商业环境，人人有责，与其等待“顶层设计”，或坐而论道，不如起而行之。

历史沿革

2015年6月18日下午，在中国40余家媒体的关注下，企业反舞弊联盟于上海外滩茂悦酒店举办了成立仪式，联盟发起成员汇聚了阿里巴巴集团、碧桂园集团、复星、美的、顺丰速运、世茂集团、万科集团、中集集团等国内多个行业的标杆企业，以及广东省企业内部控制协会、中山大学企业与非营利性组织内部控制研究所等组织。2016年7月5日，中国企业反舞弊联盟年会在深圳蛇口举行。本次年会由中集集团、美的集团、复星集团三家轮值主席单位和联盟秘书处广东省企业内部控制协会共同承办，年会主题为“交流协作、共筑防线”。

2018年9月15日，企业反舞弊联盟获得首届“中国廉洁创新奖”。2019年8月22日至24日，中国企业反舞弊联盟第三届高研班研讨会在弘阳上海总部举行，此次研讨会由中国企业反舞弊联盟(广东省内部控制协会)主办、联盟常务理事单位弘扬集团承办。2020年9月18日，企业反舞弊联盟成立五周年庆典大会暨协会个人会员启动仪式在上海召开。万科集团、阿里巴巴集团、中集集团、世茂集团、顺丰速运、碧桂园集团、美的、中山大学等联盟发起人及会员代表、微视频获奖单位等近120人出席大会。大会举行了反舞弊标准研究院、国际注册反舞弊师CAP及协会个人会员服务体系的启动仪式。2023年12月5日，企业反舞弊联盟第三届会员代表大会在广州市召开，爱尔眼科当选为中国企业反舞弊联盟理事单位。与此同时，凭借其近年来在推进反舞弊机制建设方面的扎实成绩，连续两届荣膺2021年至2022年度“反舞弊最有影响力团队”称号。本次会议主题是“守正创新御风前行”，邀请行业专家出席、会员企业代表等就行业发展新形势进行主题发言，同时组织多场实务性交流研讨与论坛。爱尔眼科集团代表出席会议并接受颁奖。

发起成员

参考资料：

联盟公约

铭记社会责任，讲诚信，反舞弊，是文明社会每个企业应尽的职责。企业间加强协作，共筑防线，已是反舞弊必然之途。因此，我们决定成立企业反舞弊联盟,引领健康风气，净化社会环境。

联盟宗旨

以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想作为自己的行动指南，遵守宪法、法律、法规和国家政策，遵守社会道德和风尚；致力于最大程度地建设廉洁商业环境，促进成员企业更好地履行各自承担的企业反舞弊职责，创建廉洁的内部环境，承担社会职责，推动中国社会商业文明健康发展。联盟的基本职能是服务、研究、宣传、培训、交流、促进。从而达到加强内控，减少舞弊风险，化解危机，服务社会的目的。

基本原则

本联盟成员共同承诺遵循“讲诚信、不行贿”原则。

活动守则

本联盟活动和成员经营活动遵循“合法性”原则。

（一）本联盟及成员不得违反相关法律法规，本联盟不得要求任何成员和职员从事违法行为。

（二）本联盟及成员开展的活动不得侵犯任何第三人的合法权益，尤其是不得侵犯员工的名誉权、隐私权。

（三）本联盟及成员在不违反法律法规的前提下，对因合作需要而所获知的其他成员的商业秘密（指任何第三人不能通过公开、合法渠道获取的相关信息）应当严格保密，不得在未经许可情况下用于联盟合作活动之外的任何其他用途或者披露给第三人。

（四）本联盟成员相互提供的信息，不能用于商业目的。

企业守则

本联盟成员企业应当设置相应反舞弊机构，并配备专职人员。成员企业共同建立诚信档案，拒招录不诚信人员，不接纳不诚信供应商，提高不诚信行为社会成本。

（一）凡已被成员企业确认有行受贿、侵占公司财产、出卖公司商业机密、利用职权谋取不当利益等行为，被解除劳动合同且内部公开处理的人员，均属于不诚信范畴。

（二）成员企业应建立各自的内部不诚信职员和不诚信供应商的名单，并且在不违反相关法律法规的前提下，为其它成员提供查询。

（三）成员企业承诺优先招录诚信人员和选用诚信供应商。

职员守则

加强联盟成员间交流、培训与学习，促进企业反舞弊能力提高。从业人员应当遵守职业道德和具备相应的专业胜任能力，在实施反舞弊业务时保持应有的职业谨慎和履行保密义务。

公约效力

各联盟成员承诺遵守本公约。本公约自联盟发起人成员盖章之日起生效。后续成员自其盖章之日起，受本公约约束。

根据联盟公约，联盟成员企业还将建立职员诚信档案，并承诺重视招录人员的诚信和道德。蒋芳对此表示，作为社会信用的重要组成部分，职场诚信越来越受到社会各个层面的重视。企业建立职员诚信档案，既是对守信主体的奖励与激励，也是对失信主体的约束与惩戒。诚信档案的建立有助于提高不诚信行为的社会成本，在全行业、全社会倡导诚信文化。

组织愿景

企业反舞弊联盟的愿景是：廉洁中国影响世界。

专家观点

中集纪委书记刘震环，阿里巴巴集团创始人之一、合伙人蒋芳，万科监事会主席解冻等作为联盟发起企业代表表达了企业对商业舞弊行为危害的担忧：“舞弊和腐败破坏了公平正义，威胁社会公德。企业员工的舞弊行为，污染了经营环境和经营风气，推高了企业运营成本、玷污了企业的品牌形象。”因此，反舞弊，成为企业股东、管理层和所有利益相关者都不得不面对的课题。另一方面，联盟发起单位都意识到，反舞弊不只是单个企业的单打独斗，企业间加强协作、共筑防线，已是反舞弊必然之途。这一理念基础上，成立反舞弊联盟的构想迅速形成。

上海市社会工作党委秘书长丁振文在成立仪式上作为党政代表致辞：“在市场经济体制已经相对完善的今天，非公有制企业要想长足发展、基业常青，规范经营是必经之路，企业内部反舞弊是企业规范内部管理的重要手段。我们将一如既往地鼓励、支持、关注、引导非公有制经济发展，努力为企业发展营造平等竞争的生态环境。”

广东省企业内部控制协会常务副会长邱银河、普华永道风险管理及内部控制合伙人徐世达、上海欧申律师事务所主任丁伟晓、河北新业律师事务所合伙人李顺章等审计、内控和法律行业专家一致认为，中国企业反舞弊联盟是新常态下企业社会责任意识的表现。广东省企业内部控制协会常务副会长邱银河谈到：美国著名的特雷德维委员会曾在调查报告中提出，“高层的管理理念；业务经营过程的内部控制；内部审计；外部独立审计”是防止企业舞弊的四道防线，而中国企业反舞弊联盟可以说是世界经济新形势和中国社会新常态下，首先在意识形态上对企业舞弊筑起的“第五道防线”。

各联盟企业领导人通过视频连线形式，对联盟成立表达了代表企业的观点与期望。万科董事会主席王石强调“只有企业坚持诚信，坚持底线，才能可持续发展”。中集集团总裁麦伯良在谈到反舞弊工作与企业健康发展的关系时谈到：“没有制度约束的权力必然产生舞弊，因此，必须加强制度建设，使权力在规范、可控、透明的轨道上运行。“碧桂园集团集团总裁莫斌则表示“碧桂园要做有良心、有社会责任感的阳光企业。合法合规被视为碧桂园生存与发展的根本准则。希望更多的企业加入到联盟中来，为中国的现代商业文明共同努力”。世茂集团董事局主席许荣茂表示“不正之风真正得到遏制，需要依赖整个行业、甚至整个社会的力。希望所有志同道合的朋友们能达成共识，共同倡导诚信正直的企业文化，维护正常的商业环境。”

作为长期在各自企业内担任人力资源负责人的世茂集团执行董事廖鲁江和顺丰速运集团副总裁凌震文表示：舞弊行为污染了企业的廉洁氛围，如果形成窝案，危害会呈现几何级数的增长；目前廉洁背景调查手段的缺失，让隐患很可能随着人才的流动危害到其他公司，在这一点上，世茂集团和顺丰愿意在自身完善防舞弊体制的基础上与外界开展更为深入的合作与交流。复星集团纪委书记、总裁高级助理季刚在现场论坛环节谈到：联盟的成立十分有助于企业健康文化的交流与传播，也十分有助于企业赖以生存的诚信氛围的营造，复星非常愿意作为共同发起人来呵护、浇灌这一果实。

阿里巴巴集团创始人之一、合伙人蒋芳在联盟成立仪式上指出：反舞弊不只是一家企业、一个行业的单打独斗，诚信文化的建立需要全社会共同参与、共同努力，这与互联网开放与分享的精神不谋而合。“阿里巴巴来自互联网行业，也是互联网精神最大的受益者。我们希望把互联网思维带入联盟的发展和治理中，因为我们相信只有越多的人参与这场变革中，商业环境才能真正得到荡涤和澄清。”蒋芳称，阿里巴巴一直致力于打造一个诚信、透明、开放、公正的电子商务生态体系，希望承担更多的社会责任，对外输出阿里巴巴的诚信文化，为全社会的诚信、廉洁建设做出贡献。近期，阿里巴巴集团将牵头打造电商行业的诚信共同体，帮助大小电商搭建合规管理体系，传递廉正反腐的信心。

万科监事会主席解冻明确：成立这个反舞弊联盟的目的，是企业间加强交流协作，共筑反舞弊防线。目前只是针对职员不诚信行为，未来会扩展到不合格供应商及合伙伙伴，让这些具有不良行为的企业与人员为不诚信行为付出代价。我们每个参与的企业，都是不同行业的领军企业，也是一颗种子，接下来会推动各自行业诚信体系的建设。这样，每个企业先做好自己的诚信，进而影响到行业乃至整个社会，这是我们期待的变化趋势。

在上海欧申律师事务所主任丁伟晓看来，“诚信原则“是企业、组织以及每个个体都应当遵循的法律原则。中国企业反舞弊联盟作为一种民间自发的联盟，反映出企业对于”诚信执业“的强烈呼唤。目前在法制框架内,对企业反舞弊,特别是非公有制企业内部的滥用职权、危害企业利益等腐败犯罪现象的法律监督、监管尚需进一步完善。